11. Дебиторская задолженность

ОАО "Группа"

Примечания к консолидированной финансовой отчетности:
11. Дебиторская задолженность

На 31 декабря дебиторская задолженность включала в себя следующие позиции:

	2011 г.	2010 г.
Торговая дебиторская задолженность	2 498	2 906
Прочая дебиторская задолженность	1 210	761
	3 708	3 667
Резерв на сомнительную задолженность	(514)	(172)
Итого дебиторская задолженность, нетто	3 194	3 495

Дебиторская задолженность является беспроцентной. Основная часть дебиторской задолженности имеет срок погашения от 30 до 90 дней.

На 31 декабря 2011 и 2010 гг. дебиторская задолженность номинальной стоимостью 514 тыс. рублей и 172 тыс. рублей соответственно была обесценена, и по ней был создан резерв в полном объеме. Ниже представлен анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности:

	2011 г.	2010 г.
На 1 января	172	226
Начисление резерва за год	403	66
Списанные суммы	(19)	(92)
Восстановление неиспользованных сумм	(27)	(1)
Курсовая разница	(15)	(27)
На 31 декабря	514	172

Ниже представлен анализ дебиторской задолженности по срокам возникновения на 31 декабря:

	Итого	Не просрочен-ная и не обесцененная	Просроченная, но не обесцененная
			<3 месяцев	3-6 месяцев	>6 месяцев
Торговая дебиторская задолженность	2 201	1 011	505	216	469
Прочая дебиторская задолженность	993	285	187	145	376
2011 г.	3 194	1 296	692	361	845
Торговая дебиторская задолженность	2 858	1 494	1 115	174	75
Прочая дебиторская задолженность	637	228	295	44	70
2010 г.	3 495	1 722	1 410	218	145